江北新区、各区市场监管局，市局机关各处室，各直属单位、社会团体：

　　现将《南京市经营主体信用合规管理指南》印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。

　　南京市市场监督管理局

　　2025年4月28日

 

　　南京市经营主体信用合规管理指南

 

　　第一章 总则

　　第一条 为加快推动经营主体信用体系建设，引导经营主体建立健全信用合规管理机制，培育和弘扬信用合规文化，有效防范和应对各类信用合规风险，促进经营主体高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国市场主体登记管理条例》等法律法规，结合南京市实际，制定本指南。

　　第二条 鼓励全市行政区域内以营利为目的从事经营活动的自然人、法人及非法人组织，应用本指南开展信用合规管理，建立信用合规管理组织架构，健全信用合规管理制度，完善信用合规风险识别管控、监测预警、风险处置、评估改进等运行机制，强化培训考核等保障措施。

　　第三条 本指南所称信用合规，指经营主体的经营管理行为和员工履职行为符合法律法规、监管规定、行业准则、职业操守、社会公德、商业道德以及章程和规章制度等要求。

　　信用合规风险，指经营主体及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、受到相关处罚或惩戒、造成经济或者声誉损失，以及其他负面影响的可能性。

　　信用合规管理，指经营主体以信用合规为目的，开展的包括设置信用合规管理机构、建立管理制度、完善风险识别防范和监测处置等运行机制、强化运行保障等有组织、有计划的管理活动。

　　第四条 经营主体开展信用合规管理遵循以下原则：

　　(一)全面覆盖。将信用合规要求覆盖各业务领域、各部门、各级分支机构和全体员工，贯穿决策、执行、监督全流程。

　　(二)突出重点。突出重点领域、重点环节和重点人员，优先解决信用合规管理工作中的薄弱环节和突出问题，逐步实现全业务、全流程、全层级信用合规管理。

　　(三)强化责任。经营主体主要负责人为信用合规管理第一责任人。建立全员信用合规管理责任制，明确管理人员、各岗位人员信用合规管理责任并督促落实。

　　(四)协同管理。将信用合规管理与法务管理、风险管理等工作协同运作，确保信用合规管理长期可持续实施。

　　(五)有效适用。根据组织结构、业务规模等实际情况，兼顾成本与效率，确保信用合规管理的可操作性。根据内外部环境变化，动态调整和持续改进信用合规管理工作。

　　第二章 组织和职责

　　第五条 经营主体根据业务范围、经营规模等实际情况，科学灵活设置信用合规管理组织架构，明确工作职责。

　　第六条 经营主体的主要负责人是信用合规管理第一责任人，决定信用合规管理目标，确定信用合规管理牵头部门的设置和职能，批准信用合规管理基本制度和专项制度，研究决定重大事项，督促解决信用合规管理中的问题。经营主体其他负责人按照“管业务就要管信用，管经营就要管合规”的原则，推动分管领域信用合规管理工作。

　　第七条 经营主体可结合自身情况设置首席信用合规官岗位，领导信用合规管理牵头部门开展工作，向经营主体主要负责人汇报信用合规管理重大事项。岗位可以单独设置，也可由高级管理人员兼任。

　　第八条 经营主体设置信用合规管理牵头部门，负责组织、协调、监督信用合规管理工作，为其他业务部门提供支持。牵头起草信用合规管理基本制度和专项制度，牵头开展信用合规风险识别、防范、监测、预警、处置、评估等工作，开展信用合规培训。信用合规管理牵头部门可以单独设置，也可交由现有机构承担。

　　第九条 业务部门负责本部门日常信用合规管理工作。按照经营主体信用合规管理目标和要求，建立本部门信用合规管理的具体制度，完善业务管理制度和工作流程，主动开展信用合规风险识别、防范、监测、预警，妥善应对处置风险，做好本部门信用合规培训和商业伙伴信用合规调查，配合牵头部门进行信用合规检查评估，对发现的问题及时整改。

　　第三章 制度建设

　　第十条 经营主体建立健全信用合规管理制度体系。根据业务范围、经营规模等实际情况，可采取分层分类单独建立、合并建立、嵌入现有制度等方式，健全信用合规管理制度。

　　第十一条 建立信用合规管理基本制度，明确经营主体信用合规管理的总体目标、机构职责、重点内容、运行机制、实施保障等内容。

　　第十二条 根据实际需要，配套制定信用合规管理专项制度。可针对信用合规管理的重点领域、重点环节、重要岗位人员、风险较高的特定业务制定专项制度，也可针对信用合规管理运行机制、保障措施中的关键流程制定专项制度。

　　第十三条 业务部门结合本部门业务特点、岗位人员等实际情况，建立本部门信用合规管理的具体制度或操作指引。

　　第十四条 根据内外部环境变化，及时修订完善信用合规管理制度。

　　第四章 信用合规管理重点

　　第十五条 在全面推动信用合规管理的基础上，结合自身实际，加强对重点领域、重点环节、重点人员的信用合规管理。

　　第十六条 加强重点领域信用合规管理：

　　(一)准入退出。依法注册登记，遵守市场准入和退出要求，登记备案信息与实际一致，履行信息公示义务。

　　(二)法人治理。根据经济性质、主体类型、章程等规定完善议事决策规则，公司股东会、董事会、监事会有效履职。

　　(三)劳动用工。严格遵守劳动法律法规，完善劳动合同管理制度，维护劳动者合法权益。

　　(四)财务税收。健全完善财务内部控制体系，严守财经纪律。强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策。

　　(五)安全环保。严格执行安全生产、环境保护法律法规，完善企业生产规范和安全环保制度，及时发现并整改违规问题。

　　(六)产品和服务质量。完善质量管理，加强过程管控，提供优质产品和服务。

　　(七)知识产权。及时申请注册知识产权成果，规范实施许可和转让，加强商业秘密保护，依法规范使用他人知识产权。

　　(八)合同管理。加强合同全过程管理，审慎选择交易对象，依法签订合同，切实履行合同，妥善处理合同纠纷。

　　(九)市场交易。健全商贸交易、招标投标等交易管理，规范广告、价格、网络交易行为，突出反欺诈、反商业贿赂、反垄断、反不正当竞争等要求。

　　(十)供应链管理。关注供应链上下游企业、重要合作伙伴的信用合规情况，通过签订协议、要求作出承诺等方式促进合作伙伴合规。

　　(十一)社会评价。践行社会主义核心价值观，符合社会公德、商业道德，遵循公序良俗。自觉履行信用承诺，接受社会监督。

　　(十二)根据经营主体实际情况，其他需要重点关注的领域。

　　第十七条 加强重点环节信用合规管理：

　　(一)制度制定环节。加强对规章制度、经营管理方案等各类管理制度、管理文件的事前审查，确保符合法律法规、监管规范及其他信用合规要求。

　　(二)经营决策环节。明确各层级决策事项和权限，对决策事项事前把关，保障决策符合信用合规要求。

　　(三)生产运营环节。严格执行信用合规管理各项制度，加强对重点领域、环节、人员的监督检查，对生产运营过程中的信用合规风险及时监测、预警、处置。

　　(四)根据经营主体实际情况，其他需要重点关注的环节。

　　第十八条 加强重点人员信用合规管理：

　　(一)管理人员。促进管理人员提高信用合规意识，带头诚信守法开展经营管理活动，认真履行信用合规管理职责，强化对管理人员的监督和考核。

　　(二)重要风险岗位人员。明确界定重要风险岗位，有针对性开展信用合规培训，确保重要风险岗位人员熟练掌握并严格遵守岗位涉及的各项规定，定期轮岗交流，加强监督检查和违规行为责任追究。

　　(三)根据经营主体实际情况，其他需要重点关注的人员。

　　第五章 运行机制

　　第十九条 信用合规风险识别机制。全面系统梳理经营管理活动中可能出现的信用合规风险，关注但不限于重点领域、重点环节和重点人员。通过对风险发生概率、严重程度、潜在后果等进行分析，筛选关键风险。

　　第二十条 信用合规风险防范机制。围绕信用合规关键风险点，有针对性地提出风险管控措施，形成信用合规风险管控清单。开展信用合规风险源头管控，降低风险发生概率。

　　第二十一条 信用合规风险监测机制。通过内部和外部监测，提前预判、及早发现信用风险和违规问题。

　　(一)内部监测。针对信用合规关键风险点，监测相关制度建立和运转情况，相关人员责任落实情况。

　　(二)外部监测。通过“信用中国”、国家企业信用信息公示系统等政府网站，查询经营主体和重要商业伙伴信用状况。及时接收和处理司法、行政机关送达的裁定书、决定书或者告知书、建议书等，分析、发现信用风险。

　　第二十二条 信用合规风险预警机制。对监测发现的信用违规问题或者潜在高风险事项，按照风险等级和管理制度向负责人报告，向相关业务部门发出预警信息，及时介入处理，跟踪关注处理进展。

　　第二十三条 信用合规风险处置机制。对发现的风险采取有效措施应对处置。对尚未产生不良后果的潜在风险问题，通过主动沟通协调、纠正经营管理偏差、补充完善手续、积极履行义务等方式，及时消除风险隐患。对已经产生不良后果的问题，主动纠正违法失信行为，采取补救补偿措施，做好舆情应对，降低负面影响，及时修复信用。

　　第二十四条 评估及改进机制。定期对信用合规管理的有效性进行分析评估，对重大或反复出现的信用风险和违规问题，查找根源，及时修正完善。定期审查、完善信用合规制度、内容及运行机制，强化过程管理，持续改进提升。

　　第二十五条 信用合规能力提升机制。通过产品质量管理、服务优化改进、履行社会责任等措施，提升经营实力、管理水平和社会影响力。主动向社会作出依法合规经营、诚实守信履约、提供合格产品、保证服务质量、保护消费者合法权益等承诺，自觉接受社会监督。积极申报各类表彰奖励和信用认定，积累优良信用记录。

　　第六章 管理保障

　　第二十六条 强化主体责任。落实信用合规管理主体责任，将守法诚信作为立身之本，树立正确价值观和道德观，主动将信用合规管理融入经营管理全过程，坚持诚信守法经营，共同营造诚信有序的市场环境。

　　第二十七条 加强信用合规培训。常态化开展信用合规知识和能力培训，确保全员理解、遵守信用合规管理目标和要求。将信用合规作为管理人员、重点岗位人员学习培训的重要内容，根据经营主体自身情况逐步培养专业化人才，提升信用合规管理水平。

　　第二十八条 培育信用合规文化。将信用合规纳入经营主体核心价值观和文化建设的重要内容，加强宣传引导和示范引领，提升全员信用合规意识，形成守法诚信自觉，营造知信、守信、用信、增信的良好文化氛围。

　　第二十九条 开展信用合规奖惩。将信用合规管理履职情况纳入员工综合评价体系，作为人才选拔、职级晋升的重要考量因素。对在信用合规管理中工作成效显著的人员予以表扬奖励，对落实信用合规管理工作不力的人员进行相应处理和教育。

　　第七章 附则

　　第三十条 本指南旨在为经营主体信用合规管理提供一般性指导，非强制性规范。经营主体应当根据自身实际，全面了解和遵守本行业领域的信用合规要求，更好地规避信用风险。法律、法规、规章及规范性文件另有规定的，从其规定。

　　第三十一条 本指南由南京市市场监督管理局负责解释。

　　第三十二条 本指南自发布之日起实施。