省委有关部门，省政府各厅委办、各直属机构，省人大常委会办公厅，省政协办公厅，省高法院，省检察院，各民主党派省委，有关人民团体，各市(州)财政局、长白山管委会财政局，各县(市)财政局：

　　按照《财政部关于开展2025年度行政事业单位内部控制评价和内部控制报告编报工作的通知》(财会〔2026〕2号)要求，为扎实做好我省2025年度行政事业单位内部控制评价和内部控制报告编报各项工作，现就有关事宜通知如下：

　　一、总体要求

　　(一)加强组织领导。省直各部门、各地财政部门要切实提高政治站位，充分认识内部控制评价和内部控制报告编报工作的重要性，健全工作机制、明确时间节点、压实工作责任，有序推进内部控制评价与内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析等工作。

　　(二)提升审核质效。各填报单位应当参照审核指南，对本单位填报的内部控制报告及佐证材料进行审核，重点关注内部控制报告的规范性与完整性、内部控制评价结果的客观性与准确性，以及佐证材料的真实性与相关性。各级汇总单位应当参照审核指南，对本级及所属单位内部控制报告进行审核，并在内部控制报告中全面反映审核情况。未经审核的内部控制报告不得上报。

　　(三)把控报告质量。各汇总单位要认真总结地区(部门)内部控制工作的总体情况，内部控制建设和实施过程中的经验做法、取得成效及存在的问题，并针对问题提出意见建议。要做到报告内容全面详实，表述清晰准确,有数据支撑，单位主要负责人签字。各地区(部门)要抽取不低于10%的所属单位，对其内部控制建设情况、内部控制评价工作情况进行现场核查，并对发现的问题督导落实整改情况。

　　(四)强化结果应用。省直各部门、各地财政部门积极开展内部控制报告的专题分析、问题整改和成果应用工作。针对内部控制报告反映的有关问题，督促各单位及时制定整改措施，进一步完善内部控制体系。

　　(五)落实保密责任。各填报单位应当严格按照保密工作相关要求，通过网络方式报送的内部控制报告及佐证材料，应当按照规定进行脱敏脱密处理；涉及的敏感信息，应当通过单机版软件填报，并通过光盘、纸质等介质离线报送，严禁报送涉密信息。

　　二、编报内容

　　(一)内部控制评价报告。各填报单位应当根据行政事业单位内部控制评价基本指标(详见附件1)和补充指标，对单位内部控制建立与实施情况进行科学评价，形成单位内部控制评价结果与内部控制评价报告，并提交主管部门(上级单位)复核。各部门应当在部门本级及所属单位内部控制评价的基础上，根据部门内部控制评价基本指标(详见附件2)和补充指标，对本部门内部控制建立与实施情况开展评价，形成部门内部控制评价结果与内部控制评价报告。

　　(二)内部控制报告。各填报单位应当编制本单位《2025年度行政事业单位内部控制报告》(详见附件3)，内部控制评价工作与内部控制报告编报工作可同步开展，报送的内部控制报告应当包括内部控制评价报告及复核意见。各部门应当及时对本级及所属单位内部控制报告进行汇总，编制2025年度部门汇总内部控制报告(详见附件4)。各地财政部门应当对本地所属单位内部控制报告进行汇总审核、编制并报送《2025年度地区(部门)汇总内部控制报告》(详见附件5)。

　　县级各部门及所属单位、乡镇(街道)等基层单位可暂不开展2025年度内部控制评价工作，仅编报内部控制报告。

　　三、编报方式

　　行政事业单位内部控制评价和内部控制报告编报通过统一报表平台在线开展相关工作。各填报单位需登录统一报表系统(吉林)(http://36.135.8.114:9797/)进行填报。各单位内部控制报告用户名为18位统一社会信用代码后面加上@NKBG，内部控制评价用户名为18位统一社会信用代码后面加上@NKPJ，初始密码均为Czt@2026。如忘记密码，可联系主管部门、本地财政部门或在线客服重置密码。初次登录后，应及时修改密码。

　　四、报送时间及要求

　　(一)省直部门。省直各部门于4月30日前完成本部门所属单位内部控制评价和内部控制报告审核、汇总和上报，并在填报系统中上传封面扫描件。封面扫描件应当由本部门主要负责人签名，并加盖单位公章。

　　(二)各地财政部门。各地财政部门于4月30日前完成本地行政事业单位内部控制评价和内部控制报告审核、汇总和上报，并在填报系统中上传封面扫描件。封面扫描件应当由本地财政部门主要负责人签名，并加盖单位公章。

　　五、其他事宜

　　(一)专题培训。省财政厅将于3月份组织开展行政事业单位内部控制评价和内部控制报告编报培训工作，具体事宜另行通知。省直各部门、各地财政部门可根据实际情况组织本部门、本地区所属单位相关工作人员参加培训，并确保培训质量。

　　(二)资料查阅。各填报单位可登录财政部会计司网站(http://kjs.mof.gov.cn)“在线服务”栏目中下载查阅内部控制报告编报指南、审核指南、问题解答、讲解视频等相关资料。

　　(三)咨询服务。为进一步做好咨询服务工作，建立了内部控制编报QQ工作群，省直各部门和各地财政部门有关工作人员可以申请进群(工作群号：280853670)。填报单位在填报过程中遇到技术问题可与久其软件公司联系，联系电话：0431-88553901，0431-88550574，也可点击内控报告填报系统在线客服链接，联系客服人员进行技术问题解答。

　　附件：

　　1.2025年度行政事业单位内部控制评价基本指标

　　2.2025年度部门内部控制评价基本指标

　　3.2025年度行政事业单位内部控制报告

　　4.2025年度部门汇总内部控制报告

　　5.2025年度地区汇总内部控制报告

 

　　吉林省财政厅

　　2026年3月3日